По окончанию выдаётся:

— Удостоверение о повышении квалификации установленного образца (Согласно Федеральному закону № 122-ФЗ обязательным условием подтверждения профессиональной компетенции работников организаций всех форм собственности является требование о наличии Удостоверения о повышении квалификации).

— Сертификат ИПБ о повышении квалификации. Для членов ИПБ, курс 1.19., 16 из 40 часов.

Курс предназначен для:

— главных бухгалтеров предприятий, внимательно отслеживающих изменения законодательных и регулятивных норм;

— руководителей финансового блока, главных бухгалтеров, рассматривающих возможность создания прозрачного и безопасного бухгалтерского (финансового) учета в организации для руководителей и акционеров, но требующие систематизации собственного положительного опыта в этом процессе;

— руководителей финансового блока, главных бухгалтеров, которые осознают, что эффективный и корректный учет становится конкурентным преимуществом в быстро  меняющемся мире современного бизнеса для принятия правильных финансовых решений и своевременного учета последних изменений системы налогообложения для целей планирования деятельности;

— аудиторов, осуществляющих аудит хозяйственной деятельности организаций.

 Программа курса

1 модуль

ЛАБИРИНТЫ НАЛОГОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ

Выступающий: 

БОНДАРЕНКО ОЛЬГА АНАТОЛЬЕВНА — к. ю. н., аудитор, член Научно-экспертного и Учебно-методического совета Палаты налоговых консультантов России, ведущий специалист консультационного центра «Ависта консалтинг»

1. Пошаговый алгоритм проведения камеральной и выездной проверки. Какие сроки важно не пропустить. Какие события контролировать. Камералка по НДС под особым контролем.
2. В проверке участвуют сотрудники УЭБ и ПК.  На что обратить внимание и к чему готовиться.
3. Прокуратура получила серьезные полномочия по оспариванию сделок с 18.10.2022г….
4. Недоимка, штрафы и пени. Порядок взыскания. Новые правила блокировки счетов. Как облегчить свою учесть  в новых условиях действия ЕНС и ЕНП.
5. Законен ли контроль за пределами трех лет.
6. Автоматизация контроля. Какая информация доступна проверяющим и в полной ли мере они могут ей воспользоваться в спорах с налогоплательщиками. Операции особого контроля, выгодоприобретатели, технички и не только… Новые рекомендации от проверяющих.
7. Претенденты на налоговую проверку 2023. Как единый налоговый платеж  и другие новации повлияют на проверки. Не допускайте фатальных ошибок.
8. Действует ли мораторий на проверки и какие.
9. Мировое соглашение с налоговой позволит снизить доначисления до 80%.
10. Как не перейти грань дозволенного. Ответственность за налоговые правонарушения и преступления. Новый взгляд законодателя.
11. Лабиринты субсидиарной ответственности.
12. Ответственность руководителя, главбуха и юриста. За нарушение одной статьи берут два штрафа. Как снизить риски.
13. Усиление контроля за доходами физических лиц.  Было ожидаемо или…. ФНС штрафует несовершеннолетних. Что делать родителям.
14. Ловушки проверяющих. Как разоблачаются схемы ухода от налогообложения.
15. Как узнать, кто сдал за организацию липовую декларацию.
16. Обнал, дробление бизнеса и не только…
17. Ст. 54.1 НК РФ. Практика применения. Как оспорить претензии по незаконности получения налоговой выгоды. Деловая цель и реальность сделки. Практические рекомендации.
18. Налоговая реконструкция в действии. Преимущества и недостатки применения. Сто судебных решений – главное, что нужно знать.
19. Проверка контрагентов. Алгоритмы снижения налоговых рисков. Стандарт по проверке контрагентов.
20. Основные правила истребования документов и информации. Когда на запросы проверяющих можно не отвечать.
21. Незаконные требования вне рамок проверки.
22. Инвентаризация и допрос свидетелей. Как подготовиться.
23. Инструктаж работников перед проведением проверки.
24. Что делать если проверяющие действуют за гранью дозволенного. Претензии к налоговой. Какие доводы поддерживает суд.
25. Практические рекомендации по подготовке возражений на Акт налоговой проверки и подаче Жалобы на Решение налогового органа.
26. Проверка ККТ – риск остается.  Что проверят и как избежать штрафа.
27. Иное.
28. Ответы на вопросы.

2 модуль

НАЛОГОВЫЕ РИСКИ И ПОСЛЕДСТВИЯ В ДОГОВОРНОЙ РАБОТЕ

Выступающий:

 БОНДАРЕНКО ОЛЬГА АНАТОЛЬЕВНА — к. ю. н., аудитор, член Научно-экспертного и Учебно-методического совета Палаты налоговых консультантов России, ведущий специалист консультационного центра «Ависта консалтинг»

1. Предотвращение негативных налоговых последствий на стадии разработки и заключения договора. Особенности налогового сопровождения сделки.
2. Стороны по договору. Выбираем контрагентов. Правовые, экономические и налоговые риски. Методы выявления недобросовестных контрагентов. Предотвращение рисков и потерь в свете последних рекомендаций контролирующих органов и судебной практики.
3. Предотвращение конфликтных ситуаций с контролирующими органами на предмет:

• реальности сделки,
• ее деловой цели и экономической обоснованности,
• споров о том, что сделка будет исполнена надлежащим лицом,
• иное.
  • Документально оформление сделок. Требования со стороны права, бухгалтерского учета и налогообложения.
  • Договорная терминология и налоговые последствия.
  • Предмет договора. Нюансы формулировок.
  • Налоговые последствия договорных и законных прав и обязанностей сторон.
  • Налоговые оговорки в договорах. Правомерность и уместность применения.
  • Цена договора. Разные подходы в гражданском и налоговом праве.
  • Обоснование рыночной цены и возможность заключения безвозмездных договоров без налоговых последствий.
    • Нюансы работы с НДС.
    • Предварительная оплата или поэтапная – что лучше.
    • Курсовые разницы и налоговые последствия.
    • Скидки, накидки, бонусы….
    • Отсрочки и рассрочки в расчетах.

1. Некоторые варианты расчетов с контрагентами и особенности налоговых последствий:
   • коммерческого кредитования;
   • зачета взаимных требований;
   • реструктуризации задолженности;
   • новации;
   • предоставления отступного;
   • прощения долга;
   • цессии (продажи долгов);
   • бартера;
   • иных правовых механизмов
   • Переход права собственности и налоговые последствия. Разные подходы к реализации в гражданском и налоговом праве.
   • Штрафные санкции, пени и иные меры воздействия на контрагента с налоговыми последствиями.
   • Дебиторская и кредиторская задолженность. Понятие задолженности с точки зрения права, бухгалтерского учета и налогообложения.
2. Правовые, налоговые и экономические риски. Как их сократить на стадии заключения и исполнения договоров.
   • Сроки исковой давности.
   • Налоговый и бухгалтерский аспект работы с сомнительной и безнадежной задолженностью.
   • Практически рекомендации по работе с безнадежными долгами.
   • Что делать, чтобы не подпасть под налоговые потери если контрагент ликвидировался или банкротится…
   • Что предложить контрагенту, работающему в правовом полке, но попавшему в тяжелую ситуацию. Важные нормы ГК РФ, которые помогут сберечь деньги. И как быть с теми, кто….
3. Налоговая реконструкция договорных отношений в свете комментариев контролирующих органов и судебной практики. Последствия и риски применения.
   • Стандарт договорной работы в организации. Экспертиза договоров. Рекомендации по разработке и применению на практике.
   • Налоговые последствия некоторых договоров.

• Цессии.
• Новации.
• Займа.
• Аренды и лизинга.
• Гособоронзаказа.
• Иные.
  •  Ответы на вопросы.

3 модуль

НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ В РАМКАХ ДЕЙСТВУЮЩЕГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

Выступающий:

 БОНДАРЕНКО ОЛЬГА АНАТОЛЬЕВНА — к. ю. н., аудитор, член Научно-экспертного и Учебно-методического совета Палаты налоговых консультантов России, ведущий специалист консультационного центра «Ависта консалтинг»

1. Как не перейти грань дозволенного. Ответственность за налоговые правонарушения и преступления. Новый взгляд законодателя. Лабиринты субсидиарной ответственности. Персональная ответственность руководителя, главбуха и юриста. Необходимо знать и чувствовать грань дозволенного.
2. Основные принципы и ошибки налогового планирования, которые необходимо знать.
3. Меры налоговой поддержки бизнеса в 2023 году. Как использовать с выгодой.
4. Без детальной проработки учетной политики не обойтись. Анализ основных элементов 2023, позволяющих снизить налоговую нагрузку. Как не допустить дополнительных налоговых рисков.
5. Пошаговый метод снижения налоговой нагрузки.
6. Приоритет резервам при планировании налоговой нагрузки. Обзор резервов, на формирование которых имеет право налогоплательщик. Условия формирования для целей налогообложения в сравнительном анализе с  бухгалтерским учетом, преимущества и недостатки.
7. Обзор схем снижения налоговой нагрузки, которые активно применяются на практике, но их правомерность не разделяют контролирующие органы.
8. Реорганизация компании. Преимущества и недостатки. Советы по снижению налоговых рисков и выбору оптимальных вариантов.
9. Дробление бизнеса законно, если действовать в рамках этого самого закона.
10. Как при передаче товаров внутри группы компаний избежать обвинений в дроблении.
11. ИП и самозанятые нам в помощь… Но, привлекаем обоснованно.
12. Варианты работы со спецрежимниками. Всегда ли это выгодно.
13. А, так же, иные варианты снижения налоговой нагрузки в разрезе:
    • Общих вопросов:
      • Налоговые оговорки, которые устроят всех.
      • Риски давальческого договора, Схемы раскрываются на раз.
      • Иное.
    • НДС:
      • Вычеты НДС. Новые споры и риски. Решения Верховного суда, изменившие практику.
      • Вычет НДС: что важнее – намерение или использование в облагаемых операциях.
      • Как сэкономить на НДС при переходе на УСН.
      • Вычеты и расходы при отсутствия дохода.
      • Иное.
    • Налог на прибыль организаций:
      • Доходы, которые не подпадают под обложение.
      • Как безопасно списать долги в расходы.
      • Прямые и косвенные расходы, как безопасно распределить и списать.
      • Как дебиторку признать безнадежной и посчитать сроки исковой давности.
      • Должника убрали из ЕГРЮЛ. Долг спиши не зависимо от основания.
      • Расходы на вахтовиков существенно можно сократить.
      • Курсовые разницы нам в помощь.
      • Иное.

Как законно сократить расходы на оплату труда. Оформляйте правильно, чтобы не допустить ошибок:

• неполный рабочий день,
• снижение окладов,
• отмена премий,
• отмена доплат,
• отпуск за свой счет,
• простой,
• увольнение по соглашению сторон,
• сокращение,
• иное.
• ИП и самозанятые вместо штатных сотрудников,
• Компенсация вместо зарплаты.
• Бесплатное питание нам в помощь…
• Варианты снижения нагрузки по НДФЛ и страховым взносам.
• Иное.
• Ответы на вопросы.

Налог на имущество организаций:

• Законные способы снижения среднегодовой стоимости имущества.
• Когда и как лучше оспаривать кадастровую стоимость.
• Как провалилась афера по уклонению от уплаты налога на имущество организаций.

Применение специальных режимов налогообложения (УСН, патентная система, самозанятые).

АННОТАЦИЯ

Про нас контролирующим органам известно абсолютно все! Единый федеральный информационном регистре, содержащий сведения о населении РФ уже в действии (Федеральный закон от 08.06.2020 № 168-ФЗ) и на подходе ФЗ о едином счете, С 14 апреля 2021 года (Приказ ФНС от 14.04.2021 № ЕД-7-22/342) действует справочник крупнейших налогоплательщиков – физлиц и НЕ ТОЛЬКО….

Перед ФНС поставлена цель перевести бизнес на ЭДО к 2024 году. Президиум Правительственной комиссии по цифровому развитию утвердил Концепцию развития ЭДО в хозяйственной деятельности (протокол №34 от 25.12.20).

Банковский контроль усилился… 115-ФЗ на практике, в ходе нашего мероприятия мы рассмотрим все риски, связанные со 115-ФЗ.

За неправомерные действия в сфере банкротства введена уголовная ответственность.

Малый бизнес, но не весь, освободили от аудиторских проверок. Будьте бдительны!

Важные изменения в правила администрирования, которые создадут новые риски.

Позиция ФНС и высших судов в отношении применения ст. 54.1 НК РФ. Анализ и рекомендации по применению в свете последних писем контролирующих органов и судебной практики. Что предпринять если тучи сгущаются. Как снизить риски негативных последствий. Рекомендации по защите.

Как бесконфликтно ответить на обширные запросы налоговой… Всегда ли запросы налоговой обоснованы?

Наша цель — разобраться в нововведениях, которые вызывают наибольшие трудности и вопросы сравнивая правила бухгалтерского и налогового учета в целях правильной организации учетного процесса и предотвращения потерь в будущем.

Так, например, особого внимания заслуживают письма ФНС России, в которых детально проанализированы мошеннические схемы, которые раскрыты ведомством совместно с правоохранителями, а так же доведены применяемые методы выявления преступников (Письмо от 30.12.2022 № СД-4-18/17916@); даны рекомендации по проведению налоговых проверок и обжалованию актов налоговых органов ненормативного характера (Письмо ФНС России от 08.11.2022 № СД-4-3/15064@), иные разъяснения контролирующих органов и знаковые судебные прецеденты. 

Программа актуализируется по мере внесения изменений в законодательство.

Участники имеют право заявить в программе интересующие их вопросы (право, учет, налогообложение), получить ответы на интересующие их вопросы, а, так же, получить комплексный, информативный, систематизированный и наглядный материал.

Комментарии эксперта, обсуждение новых норм законов и кодексов, НПА, условий и возможности работать в них — этим острым вопросам посвящён данный курс.

Стоимость участия:

Очное участие — 25 750 руб.

Вебинар — 18 750 руб.

Дистанционный курс (доступ с 14 июня) — 13 325 руб.

Специальные условия по стоимости:

· Скидка на второго и далее участников — 5%

Продолжительность курса 16 академических часа

Доступ к видеокурсу обеспечивается в течение 90 дней с момента оплаты курса

Оформление свидетельства ИПБ осуществляется по индивидуальному обращению

Программа курсов разработана с учётом профессионального стандарта «Бухгалтер»

(утв. приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 22 декабря 2014 г. N 1061н, рег. № 309 с учетом изменений 2019 года)